Banka hesabındaki bakiye ile kayıtlarınızdaki bakiye tutmuyorsa, aradaki fark bir yerde gözden kaçan işlem demektir.
Küçük farklar önemsiz görünür ama biriktiğinde hesabın tamamına olan güven kaybolur.
Farkın tipik sebepleri
Banka masrafları. EFT ücreti, hesap işletim ücreti, kart komisyonu. Küçük tutarlardır, kaydedilmezler, birikirler.
Otomatik ödemeler. Talimatla giden ödemeler kayda geçmemiş olabilir.
Bekleyen çekler. Verdiğiniz çek henüz tahsile girmemiştir; sizde çıkmış görünür, bankada durur.
Aynı gün girmeyen havaleler. Gönderilen ama karşı hesaba geçmemiş tutarlar.
Yanlış tutar girişi. Rakam hatası — en sık rastlanan ve en zor bulunan.
Mutabakat nasıl yapılır?
Ayda bir, ekstre ile kayıtları karşılaştırın:
Kayıtlarınızda olup ekstrede olmayanları işaretleyin. Ekstrede olup kayıtlarınızda olmayanları işaretleyin. Her ikisini de sebebiyle birlikte not edin.
Amaç sıfır fark değil — açıklanamayan fark olmamasıdır. Bekleyen bir çek nedeniyle oluşan fark normaldir; sebebi bilinmeyen fark değildir.
Sıklık
Ayda bir yeterlidir ama hareket yoğunsa haftada bir daha iyidir.
Bir yıl mutabakat yapılmamışsa, farkın kaynağını bulmak neredeyse imkânsız hale gelir. Bu yüzden düzenlilik, doğruluktan önemlidir.
Kolaylaştıran uygulamalar
Bankanın ekstresini dosya olarak indirip sisteme aktarabiliyorsanız, eşleştirme büyük ölçüde otomatik yapılır.
Bu mümkün değilse bile, her hareketin açıklamasına anlamlı bir not yazmak sonraki eşleştirmeyi kolaylaştırır. "Havale" yerine "Toprak Tekstil 15 Mart faturası" gibi.
Birden fazla hesap
Farklı bankalarda birden fazla hesap varsa, her biri ayrı ayrı mutabık edilmelidir.
Hesaplar arası virman yapıldığında iki tarafın da kaydedildiğinden emin olun — tek taraflı kayıt, en sık görülen fark sebeplerinden biridir.
Kendinize sorun: Şu an banka bakiyeniz ile kayıtlarınızdaki bakiye arasında fark var mı, varsa sebebini biliyor musunuz?